高離婚率時代 保單不想被計入婚後財產有撇步
【記者林巧雁／台北報導】離婚時如何讓自己的保單及保險給付，不計入婚後財產？保險專家提醒，高離婚率時代，若想在離婚後仍完整保有保單，建議繳保險費的金流最好使用婚前、繼承或無償取得的財產。
台灣的保險滲透率（保險費收入占GDP的比率）在全球排名前5強，然而台灣的離婚率也位居亞洲第2。保險法權威劉北元指出，在高離婚率的社會環境下，民眾投保時不僅要考慮保障需求，更要審慎思考財產分配問題。一份精心規劃的保單，不僅是對未來的保障，更可能成為婚姻變故時的財務防線。
絕大多數夫妻結婚時，都未約定夫妻財產制，導致依法應適用法定財產制，因此，離婚時就必須面對剩餘財產差額分配的問題。
「剩餘財產差額分配」指的是婚前、繼承或無償取得的財產各自取回，針對婚姻關係存續中取得的財產（婚後財產），減除婚後負債後的餘額（剩餘財產），二者相減除以二，剩餘財產多的一方要將餘數給他方。因此常看到一些財團負責人或豪門子女離婚時，經由法院針對差額分配請求作出的判決多達數億、甚至十數億。
劉北元解釋，依民法規定，婚前、繼承或無償取得財產，雖然不算入婚後財產中，但是婚前、繼承或無償取得財產的孳息，必須要計入婚後財產，例如先生婚前購買的不動產屬於婚前財產，但婚後出租的租金所得要計入先生的婚後財產。不過，不動產如果有漲價增值，增值部分又不屬於婚後財產，不需要分配。
保單是否會被計入婚後財產，可思考婚前、婚後兩個時態，釐清自己的保價金的取得時間、本金與孳息、保險費金流，提早規劃，將有助處理離婚剩餘財產差額分配時，更能保障自身權益。
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劉北元表示，從多年來法官判決的實務見解可知，法院處理離婚剩餘財產差額分配時，保單是否要計入婚後財產，有2個原則：第一，保價金部分：婚後取得或增加的保價金，都屬於婚後財產，除非所繳交的保險費現金是婚前、繼承或無償取得才例外不計。
第二，保險給付部分：保險契約是有償契約，因此婚後取得的保險給付，一定是婚後財產。但如果所繳交的保險費現金是婚前、繼承或無償取得，或受益人不是要保人，則又變成無償取得，非婚後財產。
舉例來說，投保終身壽險，保費應使用婚前儲蓄、繼承所得，或者是另一半「贈與」的現金，將來萬一離婚，這張保單的保價金，不會計入婚後財產，自己可以完整保有。在要保人與受益人安排上，醫療險可鼓勵另一半擔任要保人、自己為受益人；如此一來，自己所領取的保險給付，可被視為無償取得，萬一不幸面臨離婚，不需計入婚後財產。
